東工大について
東工大について
本学では、過去に発生した学内外の事例を含む不正事案の再発防止のため、「教育研究資金不正防止計画」を策定し、その計画のもと、本学独自の各種取り組みを実施してまいりました。
一方で、これら取り組みによる研究者への過度な負担や事務処理の非効率化が生じていたこと、大多数の研究者は高い倫理観を持って研究費の管理・使用に適切に対応していることから、平成29年度及び令和元年度に、再度取り組みの見直しを図り、「教育研究資金不正防止計画」の改訂を行いました。
不正を起こさせない風土を実現し、高いモラルをもって教育研究に注力します
組織体制、分析と計画管理、適正な運営・管理、情報の伝達、モニタリング
管理・責任体系、執行ルールの概要、事務の集約化、コンプライアンス教育
区分ごとに不正を誘発する要因と対策及び実施状況
平成23年度以降実施開始した取り組みを年度ごとに紹介
科学技術・学術の振興を図るためには、研究成果を社会に還元していくことが肝要であり、研究費を有効かつ効果的に活用し、適正に管理することが重要となります。研究費の不正使用は、それを起こした職員のみならず大学にとっても重大な問題であるだけでなく、税金として研究費を負担している国民に対する重大な背信行為であり、国民の信頼を揺るがす深刻な問題であって、如何なる理由があろうとも許されるものではありません。
そこで、本学で精力的に進めている教育改革、研究改革、ガバナンス改革の3つの柱に加え、“不正を起こさせない風土を実現し、高いモラルをもって教育研究に注力すること”を本学の文化とすることを目指した「コンプライアンス改革」も大学改革の重要な柱として位置付け、研究者（研究室）と業者との癒着防止や教職員同士の相互牽制の効く対策を講じると共に、フォローアップを行うことで実効性のある取り組みを継続します。万が一にも不正使用が発生した場合は、懲戒処分のみならず関与した者の告訴や損害賠償請求も視野に入れ、大学として厳格に対応します。
役割分担・責任及び権限の明確化、人員配置、教職員間・事務局内の連携の実現により、健全な教育研究資金管理が推進される組織の実現を目指す。
教育研究資金の適切な執行・管理を推進するための実効性の高いルールを整備すると共に、全教職員がそれらを理解し、使いこなせるようわかりやすく提示し、周知を徹底する。また、不正を起こさせない風土を実現するため、本学が不正には関係者の懲戒処分を含め強い態度で臨むことを明らかにする。さらに、「東京工業大学における研究者等の行動規範」の浸透をはじめとする諸施策により教職員の意識の向上を図る。
不正につながりうる問題把握及びその要因を特定し、対応策の実行を目的とした計画の策定・推進・管理を行う体制を強化し実施する。
教育研究資金の適切な執行を確保し、「不正を行うことができない」管理体制を目指し、可能な限り不正発生のリスクを低減する運営・管理体制、不正使用のリスクを早期に発見する管理体制を構築し、教員が安心して教育研究活動に従事できる環境を作る。
教員の教育研究活動及び職員の教育研究支援活動を効果的に支援するため、通報・相談窓口の認知度を高め、通報者の保護体制を確立するとともに、全学的な情報共有環境を整備する。
教育研究資金管理の継続的な推進と全学的な自浄作用を強化するために、モニタリング機能、コンプライアンス体制の強化を図り、継続的な管理施策の改善を推進する。
教育研究資金は大学で管理する。その管理・運営に係る責任体系は以下のとおり。また、教育研究資金を執行する際は、運営・管理に係るものとは異なる責任体系になるので、自らの責任と役割を把握し、その責務を遂行する必要がある。管理監督の責任が十分に果たされず、結果的に不正を招いた場合は、懲戒処分の対象となることがある。
最高管理責任者＝学長
教育研究資金の予算執行について最終責任を負う者で、不正防止対策の基本方針を策定し、必要な措置を講じる。
統括管理責任者＝理事・副学長（研究担当）
教育研究資金の予算執行について機関全体を統括する実質的な責任と権限を持つ者で、基本方針に基づき具体的な対策を策定し、実施状況を最高管理責任者に報告する。
コンプライアンス推進責任者＝部局長
部局における教育研究資金の予算執行について実質的な責任と権限を持つ者で、不正防止対策の実施、コンプライアンス教育の実施及び統括管理責任者への報告並びに構成員の管理・執行状況をモニタリングする。
コンプライアンス推進副責任者＝部局長が指名する教員、事務職員
コンプライアンス推進責任者を補佐する者。
予算責任者＝部局長
部局における教育研究資金の予算執行について実質的な責任と権限を持つ者で、部局における教育研究資金の執行等についてモニタリングし、必要に応じて改善を指示する。
予算詳細責任者＝予算責任者が指名する教員（研究代表者等）
予算詳細ごとに配分された教育研究資金について実質的な責任を持って予算を法令等に則って執行する者で、教育研究等業務の進捗、及び予算執行の状況を厳格に管理する。
予算詳細執行支援者＝教員、事務職員（事務支援員等）
予算詳細責任者の管理監督の下で、予算執行を補助する者。
予算ユニット
大学に交付される補助金等により複数の部局が教育研究を行う場合、当該補助金等における代表者の所属する部局の予算責任者は、当該補助金等の全般的な管理・執行に責任を負う。
また、関係する部局ごとに予算詳細を設け、予算詳細責任者を指名する。
職員等は、教育研究資金が国民からの税金、学生納付金その他の貴重な財源で賄われるものであることを十分に認識し、大学による管理を通じて、公正かつ効率的な執行を確保しなければならない。当然のことながら、取引業者や作業従事者等に対して証憑類の改ざんやねつ造を依頼することは懲戒処分の対象となる。
契約金額が100万円未満の場合の基本的な流れ
取引業者に対する協力要請等
本学では、取引業者に対して以下の内容を盛り込んだ誓約書の提出を求め、誓約書を提出しない業者とは取引を行わない。また、一定期間ごとに「預け金に加担していないか」について表明確約書の提出を求め、万が一にも不正使用に荷担した場合は、最長24ヵ月の取引停止、業者名の公表、大学が被った損害の賠償請求等を行う。
誓約書の内容
出張は、旅行命令に示された用務内容、旅程に従い実施するもの。旅行後、用務を行ったことが確認できる資料を添付した出張報告書を作成し、出張者が当初目的であった用務を達成したことに関し、旅行命令権者の承認を得る。それを受けて出張者への旅費支給の手続きを行う。
事務手続き等の基本的な流れ
出張服務関係（1～7）
（出張）
旅費支給関係（8）
旅行の事実の確認
上記の流れ6における部局事務担当者による旅行の事実及び経費の実態の確認
（出張報告書による旅行（業務）の事実確認）
出張報告書では、用務内容とその成果を確認する。このため、旅行日・用務先・用務内容が確認できる資料（学会のパンフレット等）及び用務を行ったことが確認できる資料の提出が必要となる。なお、先方機関の旅費支弁による旅行の場合は、出張報告書のみ提出とする。
（表1：出張申請時に添付が必要な書類）
出張内容等を確認する書類
確認書類 |
旅行日・用務先・用務内容が確認できる資料 （例：開催通知、学会プログラム、訪問相手先へのアポイントメール等のいずれか1つ） |
|---|---|
航空券代及び旅程が確認できる資料 （例：見積書、請求書、フライトスケジュール等） |
（表2：出張報告時に添付が必要な書類）
旅行事実を確認する書類
確認書類 |
出張報告書 |
|---|---|
用務を行ったことが確認できる資料 （例：学会参加票、学会看板と出張者との写真、主催者との事後メール等のいずれか1つ） |
旅費支給額の妥当性の確認
上記の流れ8における出張者に対する旅費の支給（手続き）
出張報告書による確認に加え、以下に整理するように、旅行の種類に応じた証憑書類を徴し、内容を確認することにより、支出額が妥当であることを確認する。
（表3：添付が必要な証憑書類）
旅行の種類 |
交通機関 |
証憑書類 |
|---|---|---|
内国出張旅行 |
航空機 |
搭乗半券（又は搭乗証明書）及び領収書（航空券の購入が確認できる書類） |
船舶 |
領収書（運賃等級がある場合の最下級運賃及び等級を設けない運賃を請求する場合は除く） |
|
鉄道 |
不要 |
|
バス |
路線バスは不要 地域外高速バスは領収書 |
|
パック旅行 |
領収書及び金額の内訳が分かる書類 |
|
外国出張旅行 |
航空機 |
搭乗半券（又は搭乗証明書）、見積書（又は請求書）及び領収書（航空券の購入額が確認できる書類） |
船舶 |
領収書 |
|
鉄道 |
領収書 |
|
バス |
領収書 |
|
パック旅行 |
領収書及び金額の内訳が分かる書類 |
教育研究等に係る支援及び補助の業務等を行う学生を学生アシスタントとして、研究業務補助（RA）、教育補助（TA）又は本学の業務の遂行に必要な支援業務に従事させる時の手続き及び支出については、以下のとおり。
いずれの場合であっても、雇用等を希望する教員は、作業従事者に対して作業の内容や手続き等の説明・確認を必ず行い、作業終了後は作業事実を確認し、その上で、作業従事者本人が事務担当者に自ら出勤表等を提出する。事務担当者による確認、決裁を経た後に、作業従事者本人から提出された振込依頼書に基づき給与等を支給する。
事務手続き等の基本的な流れ
学生アシスタント依頼方法
学生アシスタント毎月の勤務報告及び給与支給
支援員等（有期雇用職員）を雇用する手続き及び、毎月の勤務報告・給与支給までの流れは以下のとおり。
公募を行い、2名以上（担当教員、事務職員）で選考をする。また、過去の本学勤務経験がある場合は、所属していた部署名や従事していた研究室名の履歴書への記載を必須とする。採用者を決定する前に、候補者の経歴を人事課、部局の事務担当者において確認する。
採用時には、常勤職員同様の誓約書を提出させる。また、職員証受領時は、本人が受領して署名する。
さらに、各業務推進課等が中心となって、定期的に支援員等の情報交換会を開催し、事務担当者と支援員等とのコミュニケーションを図る。
なお、無期雇用職員については、年に複数回募集を⾏う機会があり、人事課の事務担当者から連絡が来るので、確認する。
事務手続き等の基本的な流れ
支援員等雇用方法
支援員等の毎月の勤務報告及び給与支給
業務従事期間中
教育研究資金の執行に当たって、予算詳細責任者が行う経理事務の一部を代行する複数の職員を集約配置し、処理を集中化することで、複数の者によるチェックが機能する仕組みを導入する。併せて予算詳細責任者の負担を軽減し、教育研究活動の充実を目指す。
物品購入
教員（予算詳細責任者）からの指示を受け、100万円未満の物品購入・役務等に係る発注書の作成及び取引業者への連絡、物品等請求システムの入力補助に関すること
旅費支給
教員（予算詳細責任者）からの指示を受け、物品等請求システムの入力補助（旅行伺、出張報告手続き）、出張者への証憑書類提出依頼に関すること
検収業務
100万円未満の検収に関すること
教育研究資金の執行に係るモニタリングは、次に掲げるように複数の手法により、それぞれの立場から多様な観点でモニタリングを行う。相互に必要に応じて連携等することにより、また取引業者等の協力も得ながらモニタリング全体の機能を強化する。
上記のモニタリングを通じて把握されるリスクや課題を低減・解消させる対策の検討、実施による大学全体でのPDCAサイクルを実行する。
会計に関する事務処理や公的研究費の応募ルール等の説明・周知のみならず、公的研究費に携わる職員としての責任と役割、不正使用事例等の周知を図ることを通じてコンプライアンス意識の向上を図り、行動規範に則って活動することを徹底する。
このため、研修会や説明会等の参加または受講、誓約書の提出は公的研究費の応募・執行や経理事務を行うに際しての条件とする。各種ルールの理解不足による不適切な経費使用を防ぐため、FAQをHPに掲載するとともに、相談窓口を設置する。
会計研修、コンプライアンス研修、科研費説明会、その他不定期に開催または開講
教育研究資金の適正な執行に関する相談窓口：研究支援窓口 内線2337
教育研究資金適正管理室
電子メール：tekisei@jim.titech.ac.jp
（学内窓口）
住所：東京都目黒区大岡山2-12-1
電話・ファクシミリ：03-5734-7697
電子メール：sodanmadoguchi@jim.titech.ac.jp
受付時間：9:00～17:00（土曜日、日曜日、祝日、年末年始の休日を除く。）
（学外窓口）※メールでの受付のみ
窓口：霞ヶ関総合法律事務所
担当弁護士氏名：石村信雄
電子メール：gakugaimadoguchi@abox3.so-net.ne.jp
